ملخص المقال: إيرادات الإيجار والضرائب
1. مصلحة الضرائب وإيرادات الإيجار: يمكن لمصلحة الضرائب معرفة إيرادات الإيجار من خلال التدقيقات الضريبية والأوراق العقارية والسجلات العامة والمعلومات من المخالفات. قد يؤدي الفشل في الإبلاغ عن دخل الإيجار إلى العقوبات والتهم الجنائية المحتملة.
2. تخفيض الدخل الخاضع للضريبة على الممتلكات المستأجرة: تشمل الاستراتيجيات اللازمة لخفض الدخل الخاضع للضريبة الاستهلاك ، والنفقات القابلة للخصم ، وذلك باستخدام تبادل 1031 ، وإنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة ، واستخدام الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا.
3. المصروفات واجبة الخصم: قد تشمل النفقات القابلة للخصم من إيرادات الإيجار فائدة الرهن العقاري ، وضريبة الممتلكات ، ونفقات التشغيل ، والإهلاك ، والإصلاحات. يمكن أيضًا خصم النفقات العادية والضرورية لإدارة الممتلكات المستأجرة والمحافظة عليها.
4. إيرادات الإيجار والضمان الاجتماعي: لا يعتبر دخل الإيجار دخلًا مكتسبًا لأغراض الضمان الاجتماعي ما لم يتم استلامه أثناء تجارة أو عمل تاجر عقاري.
5. النسبة المئوية للدخل للنفقات: يهدف معظم الملاك إلى الحفاظ على إجمالي دخل التشغيل ، وهو إجمالي نفقات التشغيل فيما يتعلق بإجمالي الإيرادات أو الدخل ، حوالي 35 ٪ إلى 45 ٪ لكل عقار مستأجر.
6. ضرائب إيرادات الإيجار: يختلف معدل الضريبة على دخل الإيجار بناءً على أقواس الدخل. تتراوح المعدلات من 10 ٪ إلى 24 ٪ لنطاقات الدخل المختلفة.
7. صافي خسارة التشغيل: عندما تتجاوز النفقات إيرادات الإيجار ، فإنها تؤدي إلى خسارة التشغيل الصافية ، وخاصة في الحالات ذات الرهن العقاري الجديد حيث تكون فائدة الرهن العقاري قابلة للخصم.
8. استئجار عقار لأحد أفراد الأسرة: استئجار عقار لأحد أفراد الأسرة ليس له أي قيود محددة من قبل مصلحة الضرائب.
15 سؤال فريد بناءً على النص:
- كيف يمكن لمصلحة الضرائب معرفة إيرادات الإيجار? يمكن لمصلحة الضرائب معرفة إيرادات الإيجار من خلال عمليات التدقيق الضريبية والأوراق العقارية والسجلات العامة ومعلومات المبلغين عن المخالفات.
- ما هي بعض الاستراتيجيات لخفض الدخل الخاضع للضريبة على الممتلكات المستأجرة? تشمل الاستراتيجيات الاستهلاك ، وخصم النفقات ، وذلك باستخدام تبادل 1031 ، وإنشاء شركة ذات مسؤولية محدودة ، واستخدام الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا.
- ما هي النفقات التي يمكن خصمها من إيرادات الإيجار? تشمل النفقات القابلة للخصم فائدة الرهن العقاري ، وضريبة الممتلكات ، ونفقات التشغيل ، والإهلاك ، والإصلاحات.
- هل دخل الإيجار كدخل مكسب للضمان الاجتماعي? لا يتم احتساب دخل الإيجار كدخل مكتسب للضمان الاجتماعي ما لم يتم استلامه خلال تجارة أو عمل تاجر عقاري.
- ما هي النسبة المئوية لدخل الإيجار نحو النفقات? تهدف معظم الملاك إلى الحفاظ على إجمالي دخلهم التشغيلي حوالي 35 ٪ إلى 45 ٪ من إجمالي الإيرادات أو الدخل لكل عقار إيجار.
- كيف يتم فرض ضرائب على إيرادات الإيجار? يتم فرض ضرائب على دخل الإيجار على أساس أقواس دخل مختلفة ، تتراوح من 10 ٪ إلى 24 ٪.
- ماذا يحدث عندما تتجاوز النفقات إيرادات الإيجار? عندما تتجاوز النفقات دخل الإيجار ، فإنها تؤدي إلى خسارة تشغيل صافية ، وخاصة في المواقف ذات الرهن العقاري الجديد حيث تكون الفائدة قابلة للخصم.
- هل هناك قيود عند استئجار عقار لأحد أفراد الأسرة? إن استئجار عقار لأحد أفراد الأسرة ليس له قيود محددة من قبل مصلحة الضرائب.
- ما هي العقوبات التي يمكن مواجهة عدم الإبلاغ عن إيرادات الإيجار? يمكن أن يؤدي الفشل في الإبلاغ عن دخل الإيجار إلى عقوبات متعلقة بالدقة وعقوبات الاحتيال المدني والتهم الجنائية المحتملة.
- كم من الوقت يمكن المطالبة بالإهلاك لممتلكات تأجير? يمكن المطالبة بالاستهلاك أكثر من 27.5 سنوات لممتلكات تأجير.
- هل يمكن خصم إصلاحات الممتلكات كنفقات? نعم ، يمكن خصم إصلاحات الممتلكات كنفقات عادية وضرورية لإدارة الممتلكات المستأجرة والحفاظ عليها.
- ما هو تبادل 1031? البورصة 1031 هي استراتيجية تتيح للمستثمرين تأجيل دفع الضرائب على بيع عقار واحد عن طريق إعادة استثمار العائدات في عقار آخر مماثل.
- يمكن استخدام إيرادات الإيجار للتأهل للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي? لا يمكن استخدام دخل الإيجار نفسه للتأهل للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي ما لم يتم الحصول عليه في سياق تجارة أو عمل تاجر عقاري.
- ما يعتبر عاديًا وضروريًا لإدارة عقار تأجير? تشمل النفقات العادية والضرورية لإدارة عقار تأجير النفقات الشائعة والمقبولة عمومًا في أعمال إدارة الممتلكات المستأجرة.
- هل يمكن أن يخضع إيرادات الإيجار للتهم الجنائية? نعم ، يمكن أن يؤدي الفشل في الإبلاغ عن دخل الإيجار إلى تهم جنائية محتملة.
32 “الارتفاع =” 32 “] كيف يعرف مصلحة الضرائب إذا كان لدي إيرادات الإيجار
تشمل الطرق التي يمكن أن تعرف بها مصلحة الضرائب على إيرادات الإيجار عمليات تدقيق ضريبة التوجيه والأوراق العقارية والسجلات العامة والمعلومات من المبلغين عن المخالفات. قد يخضع المستثمرون الذين لا يبلغون عن دخل الإيجار للعقوبات المتعلقة بالدقة ، وعقوبات الاحتيال المدني ، والتهم الجنائية المحتملة.
32 “الارتفاع =” 32 “] كيف يمكنني تقليل دخلي الخاضع للضريبة على عقار تأجير
استراتيجيات لخفض الضرائب على الإيجار. كما ذكرنا سابقًا ، فإن الاستهلاك هو خصم ضريبي يتيح لك شطب تكلفة عقار الإيجار الخاص بك أكثر من 27.5 سنوات.المصروفات واجبة الخصم.استخدم تبادل 1031.قم بإعداد LLC.استخدم الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا.
مخبأة
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هي النفقات التي يمكن خصمها من إيرادات الإيجار
قد تشمل هذه النفقات فائدة الرهن العقاري ، وضريبة الممتلكات ، ونفقات التشغيل ، والإهلاك ، والإصلاحات. يمكنك خصم النفقات العادية والضرورية لإدارة الممتلكات المستأجرة والحفاظ عليها والحفاظ عليها. النفقات العادية هي تلك الشائعة والمقبولة بشكل عام في العمل.
مخبأة
32 “الارتفاع =” 32 “] هل الدخل من الممتلكات المستأجرة تعتبر الدخل المكتسب للضمان الاجتماعي
لا تحسب إيرادات الإيجار التي تتلقاها من العقارات لأغراض الضمان الاجتماعي ما لم: تتلقى إيرادات الإيجار في سياق التجارة أو عملك كوكيل عقاري (انظر �1214-1215) ؛
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هي النسبة المئوية لدخل الإيجار إلى النفقات
يحاول معظم الملاك الحفاظ على إجمالي دخل التشغيل – إجمالي مصاريف التشغيل فيما يتعلق بإجمالي الإيرادات أو الدخل – حوالي 35 ٪ إلى 45 ٪ لكل تأجير.
32 “الارتفاع =” 32 “] كم يأخذ مصلحة الضرائب من إيرادات الإيجار
كيف يتم فرض ضرائب إيرادات الإيجار
| معدل الضريبة (2023) | أعزب |
|---|---|
| 10 ٪ | $ 0 – 11000 دولار |
| 1،100 دولار بالإضافة إلى 12 ٪ من أي شيء على دخل أقصى السابق | $ 11،001 – 44،725 دولار |
| 5،147 دولار بالإضافة إلى 22 ٪ من أي شيء على دخل أقصى السابق | 44،726 دولار – 95375 دولار |
| 16،290 دولارًا بالإضافة إلى 24 ٪ من أي شيء على دخل أقصى السابق | 95376 دولار – 182،100 دولار |
32 “الارتفاع =” 32 “] ماذا يحدث إذا كانت نفقاتي أكثر من دخل الإيجار الخاص بي
عندما تتجاوز نفقاتك من عقار تأجير دخل الإيجار الخاص بك ، فإن الممتلكات الخاصة بك تنتج صافي خسارة تشغيل. غالبًا ما يحدث هذا الموقف عندما يكون لديك رهن عقاري جديد ، لأن فائدة الرهن العقاري هي مصاريف قابلة للخصم.
32 “الارتفاع =” 32 “] كيف يعامل مصلحة الضرائب استئجار عقار لأحد أفراد الأسرة
الإيجار لأحد أفراد الأسرة دون قيود
لا يمكنهم استخدامه كبيت عطلة أو منزل ثانٍ. يجب عليهم أيضًا دفع معدل تأجير عادل وليس خصمًا. جميع نفقات الإيجار النموذجية قابلة للخصم ، حتى لو أدت إلى نقص في الإيرادات لهذا العام.
32 “الارتفاع =” 32 “] هل ضريبة التأمين على المنازل معقولة للممتلكات المستأجرة
لقد سأل بعض دافعي الضرائب عما إذا كان تأمين مالك المنزل قابل للخصم. إليكم The Skinny: يمكنك فقط خصم أقساط التأمين الخاصة بمالك المنزل المدفوع على عقارات الإيجار. تأمين مالك المنزل لا يخصم الضرائب أبدًا منزلك الرئيسي.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هو الدخل لا يؤثر على مزايا الضمان الاجتماعي
إن مدفوعات المعاشات التقاعدية ، والمعاشات ، والفوائد أو الأرباح من مدخراتك واستثماراتك ليست أرباحًا لأغراض الضمان الاجتماعي. قد تحتاج إلى دفع ضريبة الدخل ، لكنك لا تدفع ضرائب الضمان الاجتماعي.
32 “الارتفاع =” 32 “] هل يعتبر إيرادات الإيجار دخلًا مكسبًا
هل يعتبر إيجار الإيجار المكتسب إيجار إيجار الإيجار دخلًا غير مكتسبة من قبل السلطات الضريبية مثل خدمة الإيرادات الداخلية (IRS).
32 “الارتفاع =” 32 “] ماذا لو كانت النفقات أكثر من إيرادات الإيجار
عندما تتجاوز نفقاتك من عقار تأجير دخل الإيجار الخاص بك ، فإن الممتلكات الخاصة بك تنتج صافي خسارة تشغيل. غالبًا ما يحدث هذا الموقف عندما يكون لديك رهن عقاري جديد ، لأن فائدة الرهن العقاري هي مصاريف قابلة للخصم.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هي قاعدة الإيجار 1 ٪
ما هي قاعدة 1 ٪ في العقارات ، تبلغ قاعدة الاستثمار العقاري 1 ٪ سعر عقار الاستثمار مقابل الدخل الإجمالي الذي ستولده. لكي يمر استثمار محتمل بقاعدة 1 ٪ ، يجب أن يكون إيجارها الشهري مساوياً أو ما لا يقل عن 1 ٪ من سعر الشراء.
32 “الارتفاع =” 32 “] كيف تحسب إيرادات الإيجار
اتفاقيات الإيجار أو النموذج 1007 أو النموذج 1025: عندما يتم استخدام اتفاقيات الإيجار الحالية أو إيجارات السوق التي تم الإبلاغ عنها في النموذج 1007 أو النموذج 1025 ، يجب على المقرض حساب إيرادات الإيجار عن طريق ضرب إجمالي الإيجار الشهري بنسبة 75 ٪. (يشار إلى هذا باسم “إيجار السوق الشهري” في النموذج 1007.)
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هو الحد الأقصى للخسارة على عقار تأجير
يسمح بدل الخسارة العقارية الإيجار بخصم ما يصل إلى 25000 دولار في السنة خسائر من عقارات الإيجار.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هي النسبة المئوية للدخل يجب أن لا تتجاوز الإيجار الشهري
30 ٪
من المستحسن أن تنفق 30 ٪ من دخلك الشهري على الإيجار بأقصى قدر.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هو الفرق بين نفقات المعيشة المشتركة وإيرادات الإيجار
دخل الإيجار نقدًا من المستأجر ، أو العمل الذي قام به مستأجر بدلاً من دفع الإيجار. النفقات المشتركة هي حصة المستأجر من النفقات – مثل الإصلاحات والتأمين والرهن العقاري والفوائد والضرائب الممتلكات. طريقتان شائعتان لحساب النفقات المشتركة هي عدد الغرف أو لقطات مربعة للمنزل.
32 “الارتفاع =” 32 “] هل دخل الإيجار الدخل السلبي مصلحة الضرائب
هناك نوعان من الأنشطة السلبية. أنشطة التجارة أو الأعمال التي لا تشارك فيها ماديًا خلال العام. أنشطة الإيجار ، حتى لو كنت تشارك ماديًا ، إلا إذا كنت محترفًا عقاريًا.
32 “الارتفاع =” 32 “] هل يمكنك شطب الرهن العقاري والتأمين لاستئجار
هل يمكنك خصم أقساط التأمين على الرهن العقاري على عقار الإيجار بشكل عام ، يمكنك خصم أقساط التأمين على الرهن العقاري في السنة المدفوعة. ومع ذلك ، إذا قمت بالدفع المسبق للأقساط لأكثر من عام مقدما ، في كل عام من التغطية ، يمكنك فقط خصم جزء الدفع المميز الذي ينطبق على تلك السنة.
32 “الارتفاع =” 32 “] هل يمكنك شطب التأمين على السيارات على ضرائبك
التأمين على السيارات قابل للخصم كجزء من قائمة النفقات لبعض الأفراد. بشكل عام ، يمكن للأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص بخصم التأمين على السيارات ، ولكن هناك عدد قليل من الأفراد المحددين الآخرين الذين يكون التأمين على السيارات معفاة من ضرائب ، مثل قوات الاحتياط القوات المسلحة أو الفنانين المؤهلين المؤهلين.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هو الدخل يؤثر على مزايا الضمان الاجتماعي
إذا كنت تحت سن التقاعد الكامل للعام بأكمله ، فإننا نخصم 1 دولار من مدفوعات الاستحقاقات الخاصة بك مقابل كل دولارين تكسبه فوق الحد السنوي. لعام 2023 ، هذا الحد هو 21،240 دولار. في السنة التي تصل فيها إلى سن التقاعد الكامل ، نخصم 1 دولار من المزايا لكل 3 دولارات تكسبها فوق حد مختلف.
32 “الارتفاع =” 32 “] كيف أحصل على مكافأة الضمان الاجتماعي 16728 دولار
للحصول على المبلغ الكامل ، تحتاج إلى زيادة حياتك العملية إلى الحد الأقصى والبدء في جمع الشيك حتى سن 70. هناك طريقة أخرى لزيادة الشيكات الخاصة بك وهي طلب زيادة كل عامين أو ثلاث سنوات. يعد نقل الشركات طوال حياتك المهنية وسيلة أخرى لإثبات قيمتها ، وتوليد المزيد من المال.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هو الدخل السلبي لا يخضع للضريبة
من خلال الحفاظ على الأصول في حسابات مؤجلة الضرائب مثل IRAS وخطط 401 (ك) ، لن تضطر إلى دفع ضريبة على دخلك والمكاسب حتى تقوم بسحب الأموال من الحساب. في حالة Roth IRA ، قد لا تضطر أبدًا إلى دفع ضريبة على توزيعاتك على الإطلاق.
32 “الارتفاع =” 32 “] مقدار الربح الذي يجب أن تحققه في عقار تأجير
يعتمد المبلغ على وضعك المحدد ، ولكن قاعدة جيدة تتمثل في تهدف ربح بنسبة 10 ٪ على الأقل بعد جميع النفقات والضرائب. في حين أن 10 ٪ هدف جيد ، فقد تكون قادرًا على الاستفادة من العقار وسوق الإيجار.
32 “الارتفاع =” 32 “] ما هي قاعدة 50 ٪ في العقارات
مثل العديد من قواعد الاستثمار العقاري ، فإن قاعدة 50 في المائة ليست دقيقة دائمًا ، ولكن يمكن أن تكون وسيلة مفيدة لتقدير النفقات الخاصة بالممتلكات المستأجرة. لاستخدامه ، يأخذ المستثمر إجمالي الإيجار في العقار ويضاعفه بنسبة 50 في المائة ، مما يوفر نفقات التشغيل الشهرية المقدرة. هذا يبدو سهلاً ، صحيح
