Resumen del artículo sobre IRS e ingresos por alquiler
1. Formas en que el IRS puede averiguar sobre los ingresos de alquiler: El IRS puede descubrir los ingresos de alquiler a través de auditorías fiscales, documentos inmobiliarios, registros públicos e información de denunciantes. No informar los ingresos por alquiler puede resultar en sanciones y posibles cargos penales.
2. Cómo se informan los ingresos por alquiler al IRS: Los ingresos de alquiler deben incluirse en su ingreso bruto, que incluye cualquier pago recibido por el uso u ocupación de la propiedad. Los gastos relacionados con el alquiler de la propiedad se pueden deducir de los ingresos de alquiler bruto.
3. Cómo el IRS encuentra ingresos no reportados: El IRS recibe información de terceros, como empleadores e instituciones financieras. Comparan esta información con lo que informa sobre su declaración de impuestos para identificar posibles discrepancias.
4. Tasas impositivas para los ingresos de alquiler: La tasa impositiva de los ingresos de alquiler varía según los rango de ingresos. Por ejemplo, en 2023, la tasa impositiva varía del 10% al 24%, dependiendo de la cantidad de ingresos de alquiler obtenidos.
5. Desencadenantes para una auditoría del IRS: Se puede activar una auditoría si hay inconsistencias en los ingresos reportados, como ganar más en su formulario W-2 que lo que se informa en su declaración de impuestos.
6. Grupos con tasas de auditoría más altas: Las personas con bajos ingresos, particularmente las personas negras, tienen una tasa de auditoría más alta, especialmente cuando reclaman el crédito tributario por la renta ganado (EITC).
7. Sanciones por no informar los ingresos de alquiler: Los propietarios que no informan los ingresos de alquiler pueden estar sujetos a sanciones impuestas por el IRS, incluida la multa de “fracaso de pago”, que se acumula a una tasa de 0.05% por mes hasta un máximo del 25%.
Preguntas y respuestas
1. ¿Pueden el IRS averiguar sobre los ingresos de alquiler??
Sí, el IRS puede descubrir los ingresos de alquiler a través de auditorías fiscales, documentos inmobiliarios, registros públicos y consejos de denunciantes.
2. ¿Cómo se deben informar los ingresos por alquiler al IRS??
Los ingresos de alquiler deben incluirse en sus ingresos brutos. Esto incluye cualquier pago recibido por el uso u ocupación de la propiedad. Puede deducir los gastos relacionados con el alquiler de la propiedad desde sus ingresos de alquiler bruto.
3. ¿Cómo identifica el IRS el ingreso no reportado??
El IRS compara la información reportada por terceros, como empleadores e instituciones financieras, con la información sobre su declaración de impuestos. Cualquier discrepancia puede desencadenar una mayor investigación.
4. ¿Cuánto impuesto toma el IRS de los ingresos por alquiler??
La tasa impositiva para los ingresos de alquiler depende de su grupo de ingresos. En 2023, las tasas impositivas varían del 10% al 24%.
5. ¿Qué puede activar una auditoría del IRS??
Se puede activar una auditoría si hay inconsistencias en los ingresos reportados, como obtener más de lo que se informa en su declaración de impuestos.
6. Quien es más probable que sea auditado por el IRS?
Las personas con bajos ingresos, particularmente las personas negras que reclaman el crédito fiscal sobre la renta ganado (EITC), tienen una tasa de auditoría más alta.
7. ¿Cuáles son las sanciones por no informar los ingresos por alquiler??
Los propietarios que no informan los ingresos de alquiler pueden enfrentar sanciones impuestas por el IRS, incluida la multa de “fracaso de pago”, que se acumula a una tasa de 0.05% por mes hasta un máximo del 25%.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Puede el IRS averiguar sobre los ingresos de alquiler?
Las formas en que el IRS puede averiguar sobre los ingresos de alquiler incluyen auditorías fiscales enrutamiento, papeleo inmobiliario y registros públicos, e información de un denunciante. Los inversores que no informan los ingresos por alquiler pueden estar sujetos a sanciones relacionadas con la precisión, sanciones de fraude civil y posibles cargos penales.
En caché
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo se informan los ingresos por alquiler al IRS?
Generalmente debe incluir en sus ingresos brutos todos los montos que recibe como alquiler. El ingreso de alquiler es cualquier pago que reciba por el uso u ocupación de la propiedad. Los gastos de la propiedad de alquiler se pueden deducir de sus ingresos de alquiler bruto. Generalmente deduce sus gastos de alquiler en el año que les paga.
Cacheedsimilar
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo encuentran los ingresos no reportados?
El IRS recibe información de terceros, como empleadores e instituciones financieras. Utilizando un sistema automatizado, la función automatizada subreportadora (AUR) compara la información reportada por terceros con la información reportada sobre su retorno para identificar posibles discrepancias.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuánto toma el IRS de los ingresos por alquiler?
Cómo se gravan los ingresos por alquiler
| Tasa impositiva (2023) | Soltero |
|---|---|
| 10% | $ 0 – $ 11,000 |
| $ 1,100 más el 12% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 11,001 – $ 44,725 |
| $ 5,147 más el 22% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 44,726 – $ 95,375 |
| $ 16,290 más el 24% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 95,376 – $ 182,100 |
En caché
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que desencadena una auditoría con el IRS
Lo que desencadena una auditoría del IRS muchos avisos de auditoría que envía el IRS se activan automáticamente si, por ejemplo, su formulario de impuesto sobre la renta W-2 indica que obtuvo más de lo que usted informó en su declaración, dijo Erin Collins, defensora nacional de los contribuyentes del contribuyente División de servicio de abogado del IRS.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Quién es auditado por el IRS más?
Tasas de auditoría por ingresos anuales reportados
Las personas negras con bajos ingresos tienen una tasa de auditoría casi 3 por ciento más alta que las personas no negras con bajos ingresos. Si eres un hombre negro con dependientes que reclama el crédito fiscal sobre la renta (EITC), tienes un 7.73% de posibilidades de ser auditado por el IRS en un año determinado.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué sucede si no informa los ingresos de alquiler al IRS?
Conocer las posibles sanciones
El IRS puede imponer sanciones a los propietarios que no informan los ingresos por alquiler. Si la falta de presentación es un error legítimo, el IRS recopilará su "falta de pago" multa, que se acumula a una velocidad de 0.05 por ciento por mes hasta un máximo del 25 por ciento del impuesto total adeudado.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué sucede si mis gastos son más que mis ingresos por alquiler?
Cuando sus gastos de una propiedad de alquiler exceden sus ingresos de alquiler, su propiedad produce una pérdida operativa neta. Esta situación a menudo ocurre cuando tiene una nueva hipoteca, ya que el interés hipotecario es un gasto deducible.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿El IRS capta todos los ingresos no reportados?
Ingresos no reportados: el IRS lo atrapará a través de su proceso de correspondencia si no informa los ingresos. Se requiere que los terceros informen los ingresos de los contribuyentes al IRS, como empleadores, bancos y empresas de corretaje.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que desencadena una investigación del IRS
Las investigaciones penales se pueden iniciar a partir de la información obtenida del IRS cuando un agente de ingresos (auditor), oficial de ingresos (cobro) o analista de investigación detecta fraude posible.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que levanta las banderas rojas con el IRS
Algunas banderas rojas para una auditoría son números redondos, ingresos faltantes, deducciones o créditos excesivos, ingresos no reportados y créditos fiscales reembolsables. La mejor defensa es la documentación y los recibos adecuados, dicen los expertos en impuestos.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que desencadena una auditoría del IRS
No informar todos sus ingresos es una de las formas más fáciles de aumentar sus probabilidades de auditar. El IRS recibe una copia de los formularios de impuestos que recibe, incluidos los Formularios 1099, W-2, K-1 y otros y compara esos montos con los montos que incluye en su declaración de impuestos.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué sucede si no deprecia la propiedad de alquiler IRS?
Si elige o no tomar la depreciación no le importa al IRS. Cuando vende una propiedad, el IRS recauda la tarifa de la depreciación que debería haber reclamado.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Es posible que un contribuyente reciba ingresos de alquiler que no están sujetos a los impuestos
Sí. Un contribuyente (propietario) que vive en una casa durante al menos 15 días y lo alquila durante 14 días o menos (residencia con uso mínimo de alquiler) no está obligado a incluir los recibos brutos en los ingresos por alquiler, pero no se le permite deducir ningún gasto relacionado con el alquiler.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Es malo gastar más del 30% de los ingresos en alquiler?
Si tiene que gastar más del 30% por mes en alquiler, le quedará menos dinero para las facturas y las compras importantes, lo que hace que sea más difícil generar ahorros. Asegúrese de que sus pagos mensuales de alquiler no le impidan pagar deudas o préstamos con tarjeta de crédito: su alquiler no debería hacer que caiga más deudas.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuál es la pérdida máxima en una propiedad de alquiler?
La asignación de pérdida de bienes raíces de alquiler permite una deducción de hasta $ 25,000 por año en pérdidas de propiedades de alquiler.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿El IRS ve tu banco?
La respuesta corta: si. Compartir: el IRS probablemente ya conozca muchas de sus cuentas financieras, y el IRS puede obtener información sobre cuánto hay.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuántos años puede regresar el IRS por ingresos no reportados?
En la mayoría de las situaciones, el IRS puede retroceder tres años. Eso significa que si su declaración de impuestos de 2016 se debió a abril de 2017, el IRS tiene tres años a partir de abril de 2017 para auditarlo (si presenta la declaración oportuna, ya sea antes o en la fecha de vencimiento de abril).
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que desencadena una bandera roja al IRS
Algunas banderas rojas para una auditoría son números redondos, ingresos faltantes, deducciones o créditos excesivos, ingresos no reportados y créditos fiscales reembolsables. La mejor defensa es la documentación y los recibos adecuados, dicen los expertos en impuestos.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que es marcado por el IRS
Demasiadas deducciones tomadas son las banderas rojas de auditoría independiente más comunes. El IRS examinará si está ejecutando un negocio legítimo y obteniendo ganancias o simplemente ganando un poco de dinero con su pasatiempo.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Lo que generalmente desencadena una auditoría del IRS
No informar todos sus ingresos es una de las formas más fáciles de aumentar sus probabilidades de auditar. El IRS recibe una copia de los formularios de impuestos que recibe, incluidos los Formularios 1099, W-2, K-1 y otros y compara esos montos con los montos que incluye en su declaración de impuestos.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué tipo de cosas desencadenan una auditoría del IRS?
Aquí hay 12 desencadenantes de auditoría del IRS para conocer: errores de matemáticas y errores tipográficos. El IRS tiene programas que verifican las matemáticas y los cálculos sobre las declaraciones de impuestos.Altos ingresos.Ingresos no reportados.Deducciones excesivas.Archivadores del Anexo C.Reclamando el uso comercial del 100% de un vehículo.Reclamando una pérdida en un pasatiempo.Deducción de la oficina en el hogar.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Puedo evitar la recuperación de depreciación?
Si está buscando minimizar su carga fiscal, un intercambio 1031, llamado así por la sección 1031 del IRS del código tributario del IRS, puede ayudarlo a evitar la recuperación de depreciación y los impuestos sobre las ganancias de capital. Según los términos de un intercambio 1031, debe utilizar los ingresos de la venta para invertir en otra propiedad de inversión, sin embargo,.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Es mejor depreciar una propiedad de alquiler o no?
La depreciación inmobiliaria es una herramienta importante para los propietarios de alquiler. Le permite deducir los costos de sus impuestos a comprar y mejorar una propiedad durante su vida útil, y por lo tanto reduce sus ingresos imponibles en el proceso.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Puede deducir los gastos en una propiedad de alquiler que no está alquilada?
Si la casa no está siendo alquilada, todavía hay muchas deducciones disponibles. El mantenimiento y las reparaciones son deducibles. Además, los gastos de marketing para el alquiler también son deducibles. Los costos de marketing incluyen cualquier gasto asociado con el alquiler de la casa.
