Resumen del artículo: Ingresos e impuestos de alquiler
1. El IRS y los ingresos de alquiler: El IRS puede conocer los ingresos por alquiler a través de auditorías fiscales, documentos inmobiliarios, registros públicos e información de denunciantes. No informar los ingresos por alquiler puede conducir a sanciones y posibles cargos penales.
2. Reducción de los ingresos imponibles en la propiedad de alquiler: Las estrategias para reducir el ingreso imponible incluyen depreciación, gastos deducibles, utilizando un intercambio 1031, establecer una LLC y utilizar una IRA autodirigida.
3. Gastos deducibles: Los gastos deducibles de los ingresos de alquiler pueden incluir intereses hipotecarios, impuestos a la propiedad, gastos operativos, depreciación y reparaciones. También se pueden deducir los gastos ordinarios y necesarios para administrar y mantener la propiedad de alquiler.
4. Ingresos de alquiler y seguridad social: Los ingresos de alquiler no se consideran ingresos ganados para fines de seguridad social a menos que se reciban en el curso del comercio o negocio de un distribuidor de bienes raíces.
5. Porcentaje de ingresos para gastos: La mayoría de los propietarios tienen como objetivo mantener sus ingresos operativos brutos, que son los gastos operativos totales en relación con los ingresos o ingresos totales, alrededor del 35% al 45% para cada propiedad de alquiler.
6. Impuestos de los ingresos de alquiler: La tasa impositiva de los ingresos de alquiler varía según los rango de ingresos. Las tasas varían del 10% al 24% para diferentes rangos de ingresos.
7. Pérdida operativa neta: Cuando los gastos exceden los ingresos de alquiler, resulta en una pérdida operativa neta, especialmente en situaciones con una nueva hipoteca donde se deducible el interés hipotecario.
8. Alquilar una propiedad a un miembro de la familia: Alquilar una propiedad a un miembro de la familia no tiene limitaciones específicas establecidas por el IRS.
15 preguntas únicas basadas en el texto:
- ¿Cómo pueden el IRS averiguar los ingresos por alquiler?? El IRS puede conocer los ingresos por alquiler a través de auditorías fiscales, documentos inmobiliarios, registros públicos e información de denunciantes.
- ¿Cuáles son algunas estrategias para reducir el ingreso imponible en la propiedad de alquiler?? Las estrategias incluyen depreciación, gastos de deducción, uso de un intercambio 1031, establecer una LLC y utilizar una IRA autodirigida.
- ¿Qué gastos se pueden deducir de los ingresos por alquiler?? Los gastos deducibles incluyen intereses hipotecarios, impuesto a la propiedad, gastos operativos, depreciación y reparaciones.
- ¿Los ingresos de alquiler cuentan como ingresos ganados para el Seguro Social?? Los ingresos por alquiler no cuentan como ingresos ganados para el Seguro Social a menos que se reciba en el curso del comercio o negocio de un concesionario inmobiliario.
- ¿Qué porcentaje de ingresos por alquiler se destina a los gastos?? La mayoría de los propietarios tienen como objetivo mantener sus ingresos operativos brutos alrededor del 35% al 45% de los ingresos totales o los ingresos para cada propiedad de alquiler.
- ¿Cómo se gravan la renta de alquiler?? Los ingresos por alquiler se gravan en función de los diferentes grupos de ingresos, que van del 10% al 24%.
- ¿Qué sucede cuando los gastos exceden los ingresos de alquiler?? Cuando los gastos exceden los ingresos de alquiler, resulta en una pérdida operativa neta, especialmente en situaciones con una nueva hipoteca donde se deducible los intereses.
- ¿Hay limitaciones al alquilar una propiedad a un miembro de la familia?? Alquilar una propiedad a un miembro de la familia no tiene limitaciones específicas establecidas por el IRS.
- A qué sanciones se pueden enfrentar por no informar los ingresos por alquiler? No informar los ingresos por alquiler puede dar lugar a sanciones relacionadas con la precisión, sanciones de fraude civil y posibles cargos penales.
- ¿Cuánto tiempo se puede reclamar la depreciación para una propiedad de alquiler?? La depreciación se puede reclamar más de 27.5 años para una propiedad de alquiler.
- ¿Se pueden deducir las reparaciones de la propiedad como gasto?? Sí, las reparaciones de la propiedad se pueden deducir como un gasto ordinario y necesario para administrar y mantener la propiedad de alquiler.
- ¿Qué es un intercambio 1031?? Un intercambio 1031 es una estrategia que permite a los inversores diferir el pago de impuestos sobre la venta de una propiedad al reinvertir los ingresos en otra propiedad similar.
- ¿Se pueden utilizar los ingresos de alquiler para calificar para los beneficios del Seguro Social?? Los ingresos de alquiler en sí no se pueden utilizar para calificar para los beneficios del Seguro Social a menos que se obtenga en el curso del comercio o negocio de un concesionario inmobiliario.
- Lo que se considera ordinario y necesario para administrar una propiedad de alquiler? Los gastos ordinarios y necesarios para administrar una propiedad de alquiler incluyen gastos que son comunes y generalmente aceptados en el negocio de la administración de propiedades de alquiler.
- ¿Pueden los ingresos de alquiler estar sujetos a cargos penales?? Sí, no informar los ingresos por alquiler puede resultar en posibles cargos penales.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo sabe el IRS si tengo ingresos por alquiler?
Las formas en que el IRS puede averiguar sobre los ingresos de alquiler incluyen auditorías fiscales enrutamiento, papeleo inmobiliario y registros públicos, e información de un denunciante. Los inversores que no informan los ingresos por alquiler pueden estar sujetos a sanciones relacionadas con la precisión, sanciones de fraude civil y posibles cargos penales.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo puedo reducir mis ingresos imponibles en una propiedad de alquiler?
Estrategias para reducir los impuestos sobre el alquiler Intermedepreciación. Como se mencionó anteriormente, la depreciación es una deducción fiscal que le permite cancelar el costo de su propiedad de alquiler más de 27.5 años.Gastos deducibles.Use un intercambio 1031.Configurar una LLC.Use una IRA autodirigida.
En caché
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué gastos se pueden deducir de los ingresos por alquiler?
Estos gastos pueden incluir intereses hipotecarios, impuesto a la propiedad, gastos operativos, depreciación y reparaciones. Puede deducir los gastos ordinarios y necesarios para administrar, conservar y mantener su propiedad de alquiler. Los gastos ordinarios son aquellos que son comunes y generalmente aceptados en el negocio.
Cacheedsimilar
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Los ingresos de la propiedad de alquiler se consideran ingresos ganados para el Seguro Social?
Los ingresos por alquiler que recibe de los bienes raíces no cuentan para fines de seguridad social a menos que: reciba ingresos de alquiler en el curso de su comercio o negocio como distribuidor de bienes raíces (ver ��1214-1215);
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué porcentaje de ingresos por alquiler se destina a los gastos?
La mayoría de los propietarios intentan mantener sus ingresos operativos brutos, el gasto operativo total en relación con los ingresos o ingresos totales, alrededor del 35% al 45% para cada alquiler.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuánto toma el IRS de los ingresos por alquiler?
Cómo se gravan los ingresos por alquiler
| Tasa impositiva (2023) | Soltero |
|---|---|
| 10% | $ 0 – $ 11,000 |
| $ 1,100 más el 12% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 11,001 – $ 44,725 |
| $ 5,147 más el 22% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 44,726 – $ 95,375 |
| $ 16,290 más el 24% de cualquier cosa sobre el ingreso máximo anterior | $ 95,376 – $ 182,100 |
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué sucede si mis gastos son más que mis ingresos por alquiler?
Cuando sus gastos de una propiedad de alquiler exceden sus ingresos de alquiler, su propiedad produce una pérdida operativa neta. Esta situación a menudo ocurre cuando tiene una nueva hipoteca, ya que el interés hipotecario es un gasto deducible.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo trata el IRS alquilar una propiedad a un miembro de la familia?
Alquilar a un miembro de la familia sin limitaciones
No pueden usarlo como casa de vacaciones o una segunda casa. También deben pagar una tarifa de alquiler justa y no un descuento. Todos sus gastos de alquiler típicos son deducibles, incluso si resultan en un déficit de ingresos para el año.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Es el deducible del impuesto de seguro de hogar para la propiedad de alquiler?
Algunos contribuyentes han preguntado si el seguro de los propietarios es deducible de impuestos. Aquí está el flaco: solo puede deducir las primas de seguro de propietarios de vivienda pagadas en las propiedades de alquiler. El seguro del propietario nunca es deducible de impuestos, su casa principal.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué ingresos no afectan los beneficios del Seguro Social?
Los pagos de pensiones, las anualidades y los intereses o dividendos de sus ahorros e inversiones no son ganancias para fines de seguridad social. Es posible que deba pagar el impuesto sobre la renta, pero no paga los impuestos sobre el Seguro Social.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Los ingresos de alquiler alguna vez se consideran los ingresos ganados
IS Ingresos de alquiler Ingresos ganados El ingreso de alquiler generalmente se considera ingresos no ganados por autoridades fiscales como el Servicio de Impuestos Internos (IRS).
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué pasa si los gastos son más que ingresos por alquiler?
Cuando sus gastos de una propiedad de alquiler exceden sus ingresos de alquiler, su propiedad produce una pérdida operativa neta. Esta situación a menudo ocurre cuando tiene una nueva hipoteca, ya que el interés hipotecario es un gasto deducible.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuál es la regla de 1% de ingresos de alquiler?
¿Cuál es la regla del 1% en bienes raíces la regla del 1% de inversión inmobiliaria mide el precio de la propiedad de inversión contra el ingreso bruto que generará?. Para que una inversión potencial apruebe la regla del 1%, su alquiler mensual debe ser igual o no menos del 1% del precio de compra.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo se calcula los ingresos de alquiler?
Contratos de arrendamiento o Formulario 1007 o Formulario 1025: Cuando se usan los contratos de arrendamiento actuales o las rentas de mercado informadas en el Formulario 1007 o el Formulario 1025, el prestamista debe calcular los ingresos de alquiler multiplicando las rentas mensuales brutas en un 75%. (Esto se conoce como “alquiler mensual del mercado” en el formulario 1007.)
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuál es la pérdida máxima en una propiedad de alquiler?
La asignación de pérdida de bienes raíces de alquiler permite una deducción de hasta $ 25,000 por año en pérdidas de propiedades de alquiler.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué porcentaje de ingresos no debe exceder el alquiler mensual?
30%
Se recomienda que gaste el 30% de sus ingresos mensuales en alquiler al máximo, y considere todos los factores involucrados en su presupuesto, incluidos los costos de alquiler adicionales como el seguro de inquilinos o su depósito de seguridad inicial.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuál es la diferencia entre los gastos de vida compartidos y los ingresos por alquiler?
El ingreso de alquiler es efectivo recibido de un inquilino, o un trabajo realizado por un inquilino en lugar de pagar el alquiler. Los gastos compartidos son la parte de los gastos de un inquilino, como reparaciones, seguros, hipotecas, intereses e impuestos a la propiedad. Dos formas comunes de calcular los gastos compartidos son por el número de habitaciones o los pies cuadrados de la casa.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Es ingresos de alquiler ingresos pasivos IRS
Hay dos tipos de actividades pasivas. Actividades comerciales o comerciales en las que no participa materialmente durante el año. Actividades de alquiler, incluso si participa materialmente en ellas, a menos que sea un profesional de bienes raíces.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Puede descartar hipotecas y seguros para un alquiler?
¿Puede deducir las primas de seguro hipotecario en la propiedad de alquiler en general? Puede deducir las primas de seguro hipotecario en el año pagado. Sin embargo, si pagan las primas con más de un año de anticipación, por cada año de cobertura puede deducir solo la parte del pago de la prima que se aplicará a ese año.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Puede cancelar el seguro de automóvil en sus impuestos?
El seguro de automóvil es deducible de impuestos como parte de una lista de gastos para ciertas personas. En general, las personas que trabajan por cuenta propia pueden deducir el seguro de automóvil, pero hay algunas otras personas específicas para las cuales el seguro de automóviles es deducible de impuestos, como para reservistas de fuerzas armadas o artistas de rendimiento calificado.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] Qué ingresos afecta los beneficios del Seguro Social
Si está bajo la edad completa de jubilación durante todo el año, deducimos $ 1 de sus pagos de beneficios por cada $ 2 que gane por encima del límite anual. Para 2023, ese límite es de $ 21,240. En el año en que alcanza la edad completa de jubilación, deducimos $ 1 en beneficios por cada $ 3 que gane por encima de un límite diferente.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cómo obtengo el bono de seguridad social de $ 16728?
Para adquirir el monto total, debe maximizar su vida laboral y comenzar a recolectar su cheque hasta los 70 años. Otra forma de maximizar su cheque es solicitar un aumento cada dos o tres años. Las empresas de mudanza a lo largo de su carrera es otra forma de demostrar su valía y generar más dinero.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Qué ingreso pasivo no está gravado?
Al mantener los activos en cuentas diferidas de impuestos como IRA y los planes 401 (k), no tendrá que pagar impuestos sobre sus ingresos y ganancias hasta que retire el dinero de la cuenta. En el caso de un Roth IRA, es posible que nunca tenga que pagar impuestos sobre sus distribuciones en absoluto.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuánta ganancia debe obtener en una propiedad de alquiler?
El monto dependerá de su situación específica, pero una buena regla general es apuntar a al menos el 10% de ganancias después de todos los gastos e impuestos. Si bien el 10% es un buen objetivo, es posible que pueda hacer más dependiendo de la propiedad y el mercado de alquiler.
[wPremark_icon icon = “QUOTE-TE-SOT-2-SOLID” Width = “Width =” “” 32 “altura =” 32 “] ¿Cuál es la regla del 50% en bienes raíces?
Al igual que muchas reglas de inversión inmobiliaria, la regla del 50 por ciento no siempre es precisa, pero puede ser una forma útil de estimar los gastos para la propiedad de alquiler. Para usarlo, un inversor toma el alquiler bruto de la propiedad y la multiplica en un 50 por ciento, proporcionando los gastos operativos mensuales estimados. Eso suena fácil, correcto
